Новый инструмент сбережений с господдержкой действует с 2024 года. В течение года сложилась практика, которая позволяет судить о деталях работы ПДС и вовлеченности в программу жителей Ростовской области. Согласно материалам управления маркетинга и коммуникаций Юго-Западного банка Сбербанка, итоговая сумма сбережений формируется за счет личных накоплений, налоговых льгот и государственного софинансирования (до 36 тыс. руб. в год в течение 10 лет).
По данным источника, максимальная сумма, с которой можно вернуть налог, — 400 тыс. руб. Предложение адресовано тем, у кого есть индивидуальный инвестиционный счет третьего типа (ИИС III), программа долгосрочных сбережений (ПДС) или договор негосударственного пенсионного обеспечения (НПО).
По итогам 2024 года можно вернуть от 52 до 60 тыс. руб. Это зависит от ставки налога на доходы физических лиц (НДФЛ). С 2025 года максимальный размер возврата увеличился. «Если доход облагается по ставке 22%, то при взносе 400 тыс. руб. можно вернуть 88 тыс. руб., — отмечают в Юго-Западном банке Сбербанка. — При стандартной ставке 13% сумма возврата останется на уровне 52 тыс. руб.».
Для оформления вычета предусмотрены две схемы. Первая — традиционная, предполагает заполнение налоговой декларации по форме 3-НДФЛ. Вторая — упрощенная, без декларации. Такая заявка должна обрабатываться автоматически, если у человека есть личный кабинет налогоплательщика, и он регулярно платит НДФЛ.
«Негосударственный пенсионный фонд, в котором вы открыли ПДС, до 25 февраля передал сведения о ваших взносах за предыдущий год, — разъясняют в Юго-Западном банке Сбербанка. — На их основе налоговая до 20 марта подготовит заявление на вычет в вашем личном кабинете налогоплательщика. Останется только подписать заявление и указать реквизиты для перечисления денег. <…> Если после 20 марта заявление так и не появилось, нужно обратиться в налоговую по месту жительства и выяснить причину. Также важно, чтобы ваши персональные данные в НПФ были корректными. Если они изменились, обновите их заранее».
Предложением нельзя воспользоваться в четырех случаях. Первый: договор ПДС расторгли. Второй: у физлица открыты три и более договоров ПДС. Третий: человек начал получать выплаты по договору ПДС. Четвертый: у вкладчика нет дохода, с которого платится подоходный налог (например, ИП).
«В прошлом году жители Ростовской области заключили свыше 50 тысяч договоров долгосрочных сбережений при помощи СберНПФ и вложили в такие копилки более 1 млрд рублей, — приводит пресс-служба Юго-Западного банка Сбербанка слова управляющего Ростовским отделением Сбербанка Константина Бугрима. — На эти личные взносы люди могут получить налоговый вычет».
